En France, les investisseurs en crypto-monnaies sont tenus de déclarer leurs actifs numériques aux services fiscaux avant la date limite de déclaration. Ne pas se conformer à cette obligation peut entraîner des pénalités imposées par les autorités fiscales. Voici un guide détaillé pour vous aider à naviguer dans ce processus.
Obligations fiscales liées à la déclaration de vos crypto-monnaies
Pour déclarer vos crypto-monnaies en France, vous pouvez choisir de le faire en ligne ou en personne. Le site web à visiter est impots.gouv.fr.
Les obligations fiscales concernant les crypto-monnaies incluent la déclaration de comptes détenus à l’étranger et les transactions imposables. Voici les démarches à suivre pour chaque type de déclaration.
Déclarer les comptes de crypto-monnaies détenus à l’étranger
Si vous avez ouvert et utilisé des comptes à l’étranger en 2023, vous devez les déclarer. Cependant, si le compte a été ouvert cette année, vous devrez le déclarer en 2025.
Ces comptes incluent ceux ouverts auprès de plateformes d’échange de crypto-monnaies. Pour ce faire, remplissez le formulaire 3916-bis. Dans le premier cadre, indiquez vos informations personnelles.
Passez ensuite au cadre 2, intitulé « Nature du Compte », et cochez la case pour un « compte d’actifs numériques ».
Complétez enfin le cadre 3 avec les détails du compte étranger, y compris le numéro du compte, la date d’ouverture, le nom de l’exchange, et éventuellement la date de fermeture.
Vous devrez également fournir des informations sur la plateforme, comme le pays, l’adresse et l’URL du site.
Déclaration des transactions de crypto-monnaies imposables
Concernant les transactions imposables, remplissez le formulaire 2086. Commencez par accéder à la déclaration en ligne sur impôts.gouv et cochez la case pour la déclaration N°2086. Indiquez le nombre de transactions imposables réalisées durant l’année fiscale 2023.
Vous devrez ensuite fournir les informations suivantes pour chaque transaction :
- Date de la transaction
- Valeur totale du wallet lors de la transaction
- Prix de la transaction
- Frais appliqués
- Prix d’acquisition
- Valeur des gains ou pertes déclarés
Il est important de bien identifier les transactions imposables et les bénéfices réalisés. Pour vous faciliter la tâche, vous pouvez utiliser des services spécialisés.
Waltio : un outil essentiel pour la déclaration fiscale des crypto-monnaies
Waltio est une plateforme qui aide les investisseurs à calculer et déclarer leurs revenus en crypto-monnaies. Elle offre un outil gratuit pour la déclaration de jusqu’à 50 transactions annuelles.
Waltio propose notamment :
- Calcul de la transaction imposable
- Pré-remplissage des formulaires 2086 et 3916-bis
- Suivi du portefeuille
Pour utiliser Waltio, importez vos transactions via l’onglet « Mes comptes crypto » et sélectionnez « Ajouter un compte ». La plateforme supporte plus de 200 plateformes d’échange.
Après le transfert, cliquez sur « Mon rapport fiscal » pour obtenir votre bilan annuel. Vous pourrez ensuite télécharger votre rapport fiscal et suivre un guide détaillé pour remplir les formulaires nécessaires.
Cela rendra votre déclaration fiscale des actifs cryptographiques plus simple et rapide.
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